CFP PROGRAMME DE L'EXAMEN
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of 5 | Annexe
Exigences relatives à la connaissance du
processus et des fonctions de la planification financière.
Sujets et niveaux de compétence
B.2.d. ASSURANCE-MALADIE (Sections 28 -
30)
| 28. Analyse
des besoins |
| |
Niveau |
| A. |
Exposition |
2.0 |
| B. |
Objectifs |
2.0 |
| C. |
Collecte de données
|
2.0 |
| D. |
Stratégies |
2.0 |
| E. |
Mise en œuvre |
2.0 |
| 29. Types et
caractéristiques des régimes |
| |
Niveau |
| A. |
Assurance-maladie
supplémentaire |
2.0 |
| B. |
Soins médicaux,
dentaires, de la vue |
2.0 |
| C. |
Hors du Canada
|
2.0 |
| D. |
Soins de longue
durée |
2.0 |
| E. |
Maladie grave
|
2.0
|
| F. |
Régime provincial
d'assurance-maladie |
2.0 |
| G. |
Assurance-maladie
de groupe |
2.0 |
| 30. Imposition
des régimes |
| |
Niveau |
| A. |
Imposition des
régimes provinciaux d'assurance-maladie |
2.0 |
| B. |
Imposition des
régimes de soins médicaux ou dentaires |
2.0 |
B.2.e. ASSURANCES I.A.R.D. (Sections 31
- 33)
| 31. Analyse
des besoins |
| |
Niveau |
| A. |
Exposition |
2.0 |
| B. |
Objectifs |
2.0 |
| C. |
Collecte de données
|
2.0 |
| D. |
Stratégies |
2.0 |
| E. |
Mise en œuvre |
2.0 |
| 32. Types de
régimes |
| |
Niveau |
| i. |
Automobile
A. Assurance des biens
B. Responsabilité civile
C. Protection contre les blessures de première partie |
1.0
1.0
1.0 |
| ii. |
Propriétaires
occupants
A. Habitation
B. Biens personnels
C. Responsabilité civile |
1.0
1.0
1.0 |
| iii. |
Autres
polices d'assurance de biens et de responsabilité civile
A. Commercial
B. Professionnel
C. Autres assurances de personnes (responsabilité civile
complémentaire, etc.) |
1.0
1.0
1.0 |
| 33. Applications |
| |
Niveau |
| A. |
Biens personnels
|
1.0 |
| B. |
Responsabilité
civile personnelle |
1.0 |
| C. |
Résidence personnelle
|
1.0 |
B.3. PLANIFICATION SUCCESSORALE (Sections
34 - 41)
| 34. Objectifs
de la planification successorale |
| |
Niveau |
| A. |
Répartition ordonnée
du patrimoine |
3.0 |
| B. |
Minimisation des
répercussions fiscales |
3.0 |
| C. |
Soutien des personnes
à charge |
3.0 |
| 35. Transfert
de biens avant le décès |
| |
Niveau |
| A. |
Dons |
3.0 |
| B. |
Fiducies entre
vifs |
3.0 |
| C. |
Règles d'attribution
|
3.0 |
| D. |
Transferts au conjoint
|
3.0 |
| E. |
Transferts d'exploitations
agricoles |
1.0 |
| F. |
Gel successoral
(LIR, art.51, 85 et 86) |
2.0 |
| 36. Imposition
au décès |
| |
Niveau |
| A. |
Droits ou biens
|
2.0 |
| B. |
Dispositions réputées
|
2.0 |
| C. |
Déclaration pour
l'année du décès |
2.0 |
| D. |
Fiducies de conjoint |
2.0 |
| E. |
Dons de bienfaisance
au décès |
2.0 |
| F. |
Prestations de
décès des employés |
2.0 |
| 37. Testaments |
| |
Niveau |
| A. |
L'importance de
faire son testament |
3.0 |
| B. |
Clauses d'un testament
|
3.0 |
| C. |
Fiducies testamentaires
|
2.0 |
| D. |
Désignations de
bénéficiaires |
3.0 |
| E. |
Nomination d'exécuteurs
et de fiduciaires |
3.0 |
| F. |
Efficacité fiscale
|
2.0 |
| G. |
Considérations
matrimoniales - deuxième mariage et suivant |
2.0 |
| H. |
" Wills Variation
Act " |
2.0 |
| I. |
Décès sans testament |
3.0 |
| J. |
Tutelle des enfants |
2.0 |
| K. |
Curateur public
|
2.0 |
| 38. Homologation |
| |
Niveau |
| A. |
Minimisation des
frais |
2.0 |
| B. |
Nominations en
dehors du testament (REER, assurance-vie, propriété conjointe)
|
2.0 |
| 39. Imposition
d'un patrimoine américain |
| |
Niveau |
| A. |
Impôt successoral |
1.0 |
| B. |
Taxe sur les gains
en capital |
1.0 |
| 40.
Utilisation de l'assurance-vie dans la planification successorale |
2.0 |
| 41.
Procurations / Testaments biologiques / Directives de
santé |
2.0 |
B.4. DROIT DE LA FAMILLE (Sections 42 -
45)
| 42.
Lois sur les biens maritaux |
2.0 |
| 43.
Lois sur les pensions alimentaires pour enfants ou personnes
à charge |
2.0 |
| 44.
Exécution des ordonnances alimentaires |
2.0 |
B.5. PLANIFICATION DE LA RETRAITE (Sections
46 - 52)
| 46. Analyse
des besoins à la retraite |
| |
Niveau |
| A. |
Détermination des
objectifs |
3.0 |
| B. |
Calcul des fonds
actuellement disponibles pour la retraite |
3.0 |
| C. |
Calcul des fonds
supplémentaires nécessaires pour atteindre les objectifs |
3.0 |
| 47. Régimes
gouvernementaux |
| |
Niveau |
| i. |
RPC
/ RRQ
A. Niveaux de contribution
B. Prestations de retraite
1. Anticipées, normales, retardées
2. Cession des prestations entre époux
C. Prestations d'invalidité
D. Prestations de survivant
E. Prestations de décès
F. Traitement fiscal des contributions et prestations
|
3.0
3.0
3.0
3.0
3.0
3.0
3.0
3.0 |
| ii. |
Sécurité
de la vieillesse (SV)
G. Admissibilité / Montant des prestations
H. SRG / Allocation de conjoint
I. Traitement fiscal des prestations |
3.0
3.0
3.0 |
| 48. Régimes
de pension agréés |
| |
Niveau |
| i. |
À
prestation déterminée
A. Définition
B. Calcul des prestations
C. Contributions
1. Employeur
2. Employé
3. Droit à déduction fiscale
D. Retraite anticipée
E. Options à la résiliation
1. Rente différée
2. Valeur de rachat
F. Options relatives au revenu de retraite
G. Prestations de décès avant ou après la retraite |
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0 |
| ii. |
À
cotisations déterminées
A. Définition
B. Projection du revenu de pension
C. Contribution
1. Employeur
2. Employé
3. Droit à déduction fiscale
D. Options relatives au revenu de retraite
E. Prestations de décès avant ou après la retraite |
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0 |
| iii. |
Choix
entre un régime à prestations ou cotisations déterminées
A. Montant de la pension
B. Risque (investissement, inflation, taux d'intérêt)
C. Contrôle
D. Âge |
2.0
2.0
2.0
2.0 |
| 49. Régimes
de retraite individuels |
| |
Niveau |
| A. |
Opportunité, avantages
et inconvénients |
2.0 |
52. A. 3.0 B. 3.0 C. 3.0 D. 3.0
| 50. Régimes
de retraite à participation différée aux bénéfices |
| |
Niveau |
| A. |
Opportunité, avantages
et inconvénients |
2.0 |
| 51. Régimes
enregistrés d'épargne-retraite (REER) |
| |
Niveau |
| A. |
Plafond de cotisation
et droits à cotisation |
3.0 |
| B. |
Facteurs d'équivalence
|
2.0 |
| C. |
Déductibilité et
reports en avant |
3.0 |
| D. |
REER de conjoint |
3.0 |
| E. |
Contributions versées
en trop et cotisations excédentaires |
3.0 |
| F. |
Désignation du
bénéficiaire |
3.0 |
| G. |
Régimes autogérés
|
3.0 |
| H. |
Allocations de
retraite |
3.0 |
| I. |
Répercussions fiscales
au décès |
3.0 |
| J. |
Répercussions fiscales
d'un abandon |
3.0 |
| K. |
REER collectifs |
2.0 |
| L. |
Prêts hypothécaires
inversés |
2.0 |
| M. |
Règle d'admissibilité
des placements
1. Teneur en éléments étrangers
2. Investissements non admissibles |
3.0
3.0 |
| 52. Options
relatives au revenu de retraite |
| |
Niveau |
| A. |
FERR |
3.0 |
| B. |
Annuités |
3.0 |
| C. |
FRV / LRIF |
3.0 |
| D. |
CRIF |
3.0 |
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are certification marks